Ako sa vypočítavajú dôchodky odchodu do dôchodku?
Obsah
Dôchodok je bežnou témou rozhovorov medzi zamestnancami vlády. Starší ľudia hovoria o tom, čo urobia o niekoľko rokov, keď prestanú pracovať. Novší pracovníci snívajú o tom dni voľna, keď sa budú chváliť nadchádzajúcim východom.
Zatiaľ čo všetci štátni zamestnanci by mali mať na pamäti trojnožku pre vládny dôchodok, primárnym zdrojom dôchodkového financovania pre väčšinu štátnych zamestnancov je renta poskytovaná ich dôchodkovými systémami. Výpočet anuitnej platby má veľký vplyv na to, kedy si zamestnanec môže dovoliť odísť do dôchodku, a aký druh životného štýlu bude tento zamestnanec žiť v dôchodku.
Len málo ľudí si môže dovoliť odísť do dôchodku v deň, keď majú nárok na dôchodok. Znamená to, že zamestnanci zvyčajne pracujú po dátume oprávnenosti na dôchodok a svoje skutočné dátumy odchodu do dôchodku zakladajú na výške ich mesačných anuitných platieb.
Dve premenné a jedna konštanta
Vo väčšine vládnych dôchodkových systémov určujú výšku premeny dôchodku dve premenné: plat zamestnanca a odpracované roky zamestnanca. Aj keď vek je faktorom pri určovaní oprávnenosti na dôchodok, zriedkavo sa používa pri určovaní výšky anuitných platieb.
Dôchodkové systémy potrebujú jedno platové číslo, aby sa mohli zapojiť do svojich vzorcov na určovanie dôchodkovej renty zamestnancov. Používajú mzdu, ktorú zamestnanec zarába v posledných rokoch s najvyššími zárobkami. Väčšina systémov používa pri tomto výpočte tri až päť rokov. Priemerujú platy, aby dostali jedno číslo platu.
Napríklad dôchodkový systém vypočíta plat zamestnanca za tri najvyššie zárobkové roky zamestnanca. Zamestnanec zarobí 61 000 dolárov, 62 000 dolárov a 66 000 dolárov v jeho troch najvyššie zarábajúcich rokoch. Tieto tri čísla sa spriemerujú na určenie platu zamestnanca, pretože sa týka dôchodku pri odchode do dôchodku. Na účely výpočtu dôchodku tohto zamestnanca je jeho plat 63 000 USD:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Roky služby sa dajú ľahšie určiť ako číslo jedného platu. Toto číslo je jednoducho čas, ktorý zamestnanec prispieva do dôchodkového systému. Každé platové obdobie, ktoré zamestnanec prispieva do dôchodkového systému, zarobí kredit na služby zamestnanca rovnajúci sa času v platovom období.
Pri výpočte anuitnej platby existuje ešte jeden faktor. Uplatňuje sa percento, ktoré v podstate hovorí o tom, koľko z vypočítanej mzdy sa prejaví v anuite za každý rok služby. Je to dlhé a možno mätúce vysvetlenie, ale má to zmysel v príklade.
Ak použijeme mzdu 63 000 dolárov v našom príklade vyššie, povedzme, že zamestnanec má 30 rokov služby v dôchodkovom systéme. Povedzme tiež, že za každý rok služby dostáva zamestnanec 2,0% z platu. Tu je výpočet vyjadrený ako matematický vzorec:
Mzda X rokov X percento = Anuita
Tu je náš príklad aplikovaný na vzorec:
63 000 dolárov X 30 X 2,0% = 37 800 dolárov
Tento zamestnanec bol zvyknutý zarábať okolo 63 000 dolárov ročne, ale teraz dostáva tento štátny príjem výrazne nižší. Suma 37 800 dolárov sa vypláca mesačne v sume 3 150 USD. Dúfajme, že zamestnanec má dostatok dôchodkových úspor a príjmu zo sociálneho zabezpečenia, aby kompenzoval toto zníženie.
Povedzme, že ten istý zamestnanec pracuje 40 rokov namiesto odchodu do dôchodku po 30. roku. Tu je nový výpočet:
63 000 dolárov X 40 X 2,0% = 50 400 $
Odložením dôchodku na 10 rokov zamestnanec v tomto príklade zvyšuje svoj dôchodkový príjem o 12 600 dolárov ročne. To znamená, že mesačne prevyšuje 1 050 dolárov; zamestnanec však prispieva peniazmi do dôchodkového systému na ďalších 10 rokov, pričom za týchto 10 rokov sa vzdáva akejkoľvek anuitnej platby.
Colas
Dôchodkové dôchodky sú toky s pevným príjmom. S výnimkou neobvyklých okolností je výška anuity, na ktorú má zamestnanec nárok pri odchode do dôchodku, anuita, ktorú zamestnanec udržiava na celý život. Anuity sa môžu zvyšovať s úpravami životných nákladov.
Dôchodkové systémy poskytujú COLA jedným z dvoch spôsobov. Prvým spôsobom je, že systém udeľuje automatické COLA na základe objektívnych údajov, ako je napríklad index spotrebiteľských cien, na vopred určený dátum. Druhým spôsobom je, aby správna rada dôchodkového systému alebo dozorujúci legislatívny orgán udelili COLA hlasovaním. Ak sú COLA predmetom politiky, návrhy sa zvyčajne zakladajú na objektívnych údajoch, ale je ich možné zmeniť a doplniť prostredníctvom legislatívneho procesu.
