Kvalifikovaný zdravotný plán s vysokou odpočítateľnosťou
Obsah
V posledných rokoch, odkedy bol v roku 2003 podpísaný kvalifikovaný vysoko odpočítateľný zdravotný plán (HDHP) v rámci zákona o modernizácii Medicare, pomohol miliónom Američanom poskytovať mesačné poistné na programy zdravotného poistenia. Pôvodným účelom HDHP bolo znížiť náklady na zdravotnú starostlivosť tým, že nútili členov programu analyzovať svoje rozhodnutia v oblasti zdravotnej starostlivosti a zároveň zvyšovali dostupnosť poistného pre všetkých.
Kvalifikované HDHP sú plány, ktoré spĺňajú požiadavky pre členov plánu, aby mohli využívať aj opatrenia na úsporu zdravia alebo účet preplácania zdravotnej starostlivosti, aby tak pomohli ďalším zdravotným dolárom. Niektorí kritici sa domnievajú, že vysoko odpočítateľné zdravotné plány skutočne ubližujú spotrebiteľom, pretože nikdy nezaplatia ročnú odpočítateľnú daň pred koncom plánovaného roku, takže do tej doby dostávajú znížené krytie.
Drvivá väčšina zamestnávateľov však ponúka trojstupňový výber plánov zdravotnej starostlivosti a HDHP sú všeobecne preferovanými plánmi ponúkanými mimo HMO a definovaných možností prispievania.
Ako fungujú plány HDHP?
Zamestnávatelia si môžu zvoliť typ HDHP ponúkaného zamestnancom. HDHP môže umožniť iba pokrytie v sieti podobné HMO alebo pokrytie mimo sieť podobné plánu POS alebo PPO. Ak má plán iba výhody v sieti, členovia nemôžu po splnení odpočítateľnej hodnoty ísť mimo siete. Pokiaľ ide o plán, ktorý umožňuje výhody v rámci aj mimo siete, členovia zvyčajne získajú lepšie výhody tým, že zostanú v sieti. Všetky výhody zo siete a mimo siete ponúkané prostredníctvom plánu HDHP, vrátane pokrytia liekmi na predpis, ak sú ponúkané, sa musia vzťahovať na odpočítateľné.
Mnoho plánov HDHP, ale nie všetky, bude skutočne zahŕňať návštevy lekárov preventívnej a primárnej starostlivosti pri nízkej spoluúčasti, hoci to nie je potrebné. Plány HDHP nie sú určené na pokrytie počiatočných nákladov na zdravotnú starostlivosť, ako sú preventívne, odborné a laboratórne návštevy. Namiesto toho sú určené na pokrytie katastrofických udalostí, ako sú chronické choroby alebo predĺžené návštevy nemocnice. Očakáva sa, že poistníci programu platia lekársku kanceláriu a platby za vybavenie až do splnenia odpočítateľnej položky. Keď členovia dosiahnu maximum z vrecka, všetky lekárske služby sú kryté bezplatne.
Čo je odpočítateľné HDHP a maximum mimo vrecka?
Ako naznačuje názov plánu, členovia plánu HDHP majú vyššie ročné odpočítateľné náklady na svoje zdravotné poistenie. Odpočítateľná čiastka je suma peňazí, ktorú musí člen programu minúť z vrecka predtým, ako nastane krytie. Aspoň časť tejto odpočítateľnej čiastky pokrýva HSA alebo HRA. Súčasťou právnych predpisov sú každoročne stanovené minimálne odpočítateľné limity upravené o infláciu, aby sa plán kvalifikoval ako HDHP.
Služba Internal Revenue Service (IRS) určuje ročné limity pre vysoko odpočítateľné plány zdravotnej starostlivosti.
Odpočítateľné minimum:
- Jednotlivec: 2016 - 1 300 USD
- Rodina: 2016 - 2 600 USD
Ročné maximum z vrecka je maximálne množstvo peňazí, ktoré člen zaplatí predtým, ako sú zdravotnícke služby poskytované bezplatne. Ročné maximum z vrecka zahŕňa odpočítateľné položky a platby za poistenie. Nie sú zahrnuté v maximálnom počte voľných vreciek, sú to celoživotné maximálne výhody, obvyklé, zvyčajné a primerané (UCR) sumy, existujúce limity výhod a požiadavky na predcertifikáciu. Rovnako ako odpočítateľné minimum HDHP, aj maximum z vrecka sa každý rok upravuje o infláciu.
Maximálne množstvo mimo vrecka:
- Jednotlivec: 2016 - 6 550 USD
- Rodina: 2016 - 13 100 USD
K dispozícii je tiež príspevok schválený IRS pre tých, ktorí majú 55 a viac rokov od 1 000 dolárov na jednotlivca.
Výhody pre zamestnávateľov
Keďže HDHP neponúkajú rozsiahle zdravotné poistenie, ponúkajú spotrebiteľovi oveľa nižšie poistné. S vyššími odpočítateľnými údajmi sa predpokladá, že členovia plánu budú menej často navštevovať lekára, pokiaľ to nie je z lekárskeho hľadiska nevyhnutné. Tiež sa predpokladá, že pacienti vyhľadajú zdravotnícke služby, ktoré ponúkajú dobrý dolár. Použitie HSA alebo HRA s HDHP môže pomôcť znížiť náklady na poistné alebo hľadať možnosti samoplatby u poskytovateľov, ktorí ponúkajú zľavy. Plán HDHP znamená, že zamestnanci platia leví podiel na odpočítateľnej sume, pričom náklady znižujú pre všetkých.
